27096 風(fēng)險管理

高綱0920江蘇省高等教育自學(xué)考試大綱27096　　風(fēng)險管理　　　　　　　　　　　　　　　南京大學(xué)編江蘇省高等教育自學(xué)考試委員會辦公室第一章風(fēng)險管理導(dǎo)論一、考試內(nèi)容（一）風(fēng)險定義和與風(fēng)險有關(guān)的兩個術(shù)語（二）風(fēng)險分類（三）風(fēng)險管理概述1、風(fēng)險管理的起源與發(fā)展2、風(fēng)險管理的定義3、風(fēng)險管理的范圍4、風(fēng)險管理的程序二、考核要求（一）風(fēng)險定義和與風(fēng)險有關(guān)的兩個術(shù)語識記：（1）風(fēng)險的幾種定義（2）損失原因（3）危險因素（二）風(fēng)險分類識記：（1）風(fēng)險的基本分類（2）純粹風(fēng)險的分類領(lǐng)會：（1）不同風(fēng)險類型之間的區(qū)別（三）風(fēng)險管理概述識記：（1）風(fēng)險管理定義（2）風(fēng)險經(jīng)理的職責(zé)范圍（3）風(fēng)險管理程序的六個步驟（4）識別風(fēng)險的方法（5）VAR分析（6）對付風(fēng)險的方法領(lǐng)會：（1）風(fēng)險管理與保險和安全管理的區(qū)別（2）風(fēng)險管理部門與其他部門的合作（3）保險與自擔(dān)風(fēng)險應(yīng)用：（1）風(fēng)險管理的起源與發(fā)展（2）能夠選擇合適的對付風(fēng)險的方法第二章風(fēng)險管理計劃的制定一、考試內(nèi)容（一）制定風(fēng)險管理計劃的目標(biāo)（二）規(guī)定風(fēng)險經(jīng)理的責(zé)任和報告關(guān)系（三）組織風(fēng)險管理計劃（四）編制風(fēng)險管理方針書二、考核要求（一）制定風(fēng)險管理計劃的目標(biāo)識記：（1）損前目標(biāo)和損后目標(biāo)的定義（2）損后目標(biāo)所包括的種類及其概念（3）損前目標(biāo)所包括的種類及其概念領(lǐng)會：（1）根據(jù)兩個標(biāo)準(zhǔn)排列損后目標(biāo)（2）損前目標(biāo)和損后目標(biāo)的聯(lián)系與矛盾（二）規(guī)定風(fēng)險經(jīng)理的責(zé)任和報告關(guān)系識記：（1）風(fēng)險經(jīng)理的三種責(zé)任領(lǐng)會：（1）影響風(fēng)險經(jīng)理報告關(guān)系的因素（三）組織風(fēng)險管理計劃識記：（1）風(fēng)險管理部門四種內(nèi)部結(jié)構(gòu)領(lǐng)會：（1）風(fēng)險管理部門與其他部門之間合作關(guān)系（四）編制風(fēng)險管理方針書識記：（1）風(fēng)險管理方針書的優(yōu)點（2）風(fēng)險管理方針書應(yīng)該包括的內(nèi)容第三章風(fēng)險識別和分析一、考試內(nèi)容（一）識別和分析損失風(fēng)險的方法（二）企業(yè)損失風(fēng)險分析二、考核要求（一）識別和分析損失風(fēng)險的方法識記：（1）識別和分析損失風(fēng)險的主要方法（2）各方法的優(yōu)缺點領(lǐng)會：（1）如何應(yīng)用各種方法識別和分析風(fēng)險（二）企業(yè)損失風(fēng)險分析識記：（1）四類損失的價值（2）財產(chǎn)價值損失（3）凈收入價值損失（4）法律責(zé)任（5）員工服務(wù)的損失（6）三類損失原因（7）損失頻率（8）損失程度領(lǐng)會：（1）損失的經(jīng)濟(jì)后果及其測量方法第四章企業(yè)財產(chǎn)損失風(fēng)險分析和控制一、考試內(nèi)容（一）企業(yè)財產(chǎn)損失風(fēng)險分析（二）企業(yè)凈收入損失風(fēng)險分析（三）企業(yè)財產(chǎn)風(fēng)險控制二、考核要求（一）企業(yè)財產(chǎn)損失風(fēng)險分析識記：（1）不動產(chǎn)分類（2）動產(chǎn)分類（3）財產(chǎn)損失原因的分類（4）各種財產(chǎn)損失金額評估標(biāo)準(zhǔn)及其概念（5）財產(chǎn)權(quán)益的分類領(lǐng)會：（1）不同財產(chǎn)損失原因的歸類（2）不同財產(chǎn)損失金額評估標(biāo)準(zhǔn)的特點及其適用場合（3）各類財產(chǎn)權(quán)益的特點與區(qū)別（二）企業(yè)凈收入損失風(fēng)險分析識記：（1）凈收入損失風(fēng)險的概念（2）造成凈收入損失的三類事件（3）衡量凈收入損失程度所需考慮的六個因素及其概念（4）計算收入減少的三種標(biāo)準(zhǔn)（5）三種停產(chǎn)或停業(yè)期間的費(fèi)用領(lǐng)會：（1）凈收入損失風(fēng)險的價值的計算（2）衡量凈收入損失程度的因素的計算方法（三）企業(yè)財產(chǎn)風(fēng)險控制識記：（1）引起火災(zāi)風(fēng)險的要素（2）損前火災(zāi)主要控制措施（3）滅火的兩種裝置及其主要形式（4）盜竊最常見的形式（5）控制盜竊和搶劫損失的措施（6）控制商店盜竊損失的措施（7）控制雇員不誠實損失的措施（8）爆炸的形式（9）洪水形成的原因（10）洪水的防范措施（11）地震的成因和衡量指標(biāo)（12）我國的地震地理分布（13）地震的防范措施領(lǐng)會：（1）引起火災(zāi)風(fēng)險的各種要素的特點和形成機(jī)理（2）水漬險控制方法（3）不同爆炸的防范措施（4）地震震級和地震烈度的劃分方法應(yīng)用：（1）能夠制定合適的火災(zāi)控制措施（2）能夠制定控制不同形式盜竊損失的措施（3）制定爆炸風(fēng)險控制措施（4）制定洪水風(fēng)險控制措施（5）制定地震風(fēng)險防范措施第五章責(zé)任風(fēng)險分析和控制一、考試內(nèi)容（一）責(zé)任的種類（二）企業(yè)主要責(zé)任風(fēng)險類別（三）企業(yè)責(zé)任風(fēng)險控制二、考核要求（一）責(zé)任的種類識記：（1）侵權(quán)的概念（2）侵權(quán)的構(gòu)成要素（3）侵權(quán)的分類（4）三類侵權(quán)的概念（5）兩類合同責(zé)任領(lǐng)會：（1）過失的構(gòu)成要素（2）過失訴訟案中的抗辯方法（3）故意侵權(quán)的9種行為（4）嚴(yán)格責(zé)任侵權(quán)的三種形式（5）替代責(zé)任（6）相關(guān)法律規(guī)定的特殊責(zé)任（二）企業(yè)主要責(zé)任風(fēng)險類別識記：（1）場所和經(jīng)營責(zé)任概念（2）產(chǎn)品責(zé)任和完工責(zé)任的概念（3）汽車責(zé)任的概念領(lǐng)會：（1）涉及到汽車責(zé)任風(fēng)險的活動（2）他人家是所產(chǎn)生的責(zé)任（三）企業(yè)責(zé)任風(fēng)險控制領(lǐng)會：（1）控制場所和經(jīng)營責(zé)任風(fēng)險的措施（2）控制產(chǎn)品責(zé)任風(fēng)險的措施（3）控制汽車責(zé)任風(fēng)險的措施應(yīng)用：（1）能夠制定各類企業(yè)責(zé)任風(fēng)險控制的措施第六章風(fēng)險衡量一、考試內(nèi)容（一）風(fēng)險衡量的基本概念（二）風(fēng)險衡量和概率分布（三）估計每年事故發(fā)生次數(shù)的另外兩個理論概率分布二、考核要求（一）風(fēng)險衡量的基本概念識記：（1）潛在損失概率的概念（2）潛在損失程度的概念（3）最大可能損失的概念（4）最大可信損失的概念（5）可信度的概念領(lǐng)會：（1）最大可能損失（2）最大可信損失（二）風(fēng)險衡量和概率分布領(lǐng)會：（1）每年損失總額的概率分布（2）每年損失發(fā)生次數(shù)的概率分布（3）每次損失金額的概率分布應(yīng)用：（1）根據(jù)損失發(fā)生次數(shù)概率分布和每次損失金額的概率分布計算損失總額的概率分布（2）計算損失總額的期望值（三）估計每年事故發(fā)生次數(shù)的另外兩個理論概率分布應(yīng)用：（1）確定正態(tài)分布下的事故發(fā)生次數(shù)在一定值域的概率第七章風(fēng)險管理的方法一、考試內(nèi)容（一）風(fēng)險控制方法（二）風(fēng)險籌資方法（三）免賠額二、考核要求（一）風(fēng)險控制方法識記：（1）避免風(fēng)險的概念（2）預(yù)防損失的概念（3）減少損失的概念（4）分割風(fēng)險單位的概念（5）復(fù)制風(fēng)險單位的概念（6）兩類合同方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險領(lǐng)會：（1）避免風(fēng)險方法的局限性（2）避免風(fēng)險、預(yù)防損失、減少損失三者的區(qū)別（3）分離風(fēng)險單位的兩種方法及其特點（4）兩類合同方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險的區(qū)別（二）風(fēng)險籌資方法識記：（1）自留風(fēng)險的概念領(lǐng)會：（1）自留風(fēng)險的籌資措施（2）自留風(fēng)險的運(yùn)用（3）風(fēng)險籌資項下的合同方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險及其不確定因素（3）保險人面臨的不確定因素（三）免賠額識記：（1）免賠額的性質(zhì)和作用（2）免賠額的種類領(lǐng)會：（1）免賠額選擇的分析應(yīng)用：（1）選擇免賠額的規(guī)則和模型第八章保險一、考試內(nèi)容（一）保險的職能和代價（二）保險合同概述（三）保險的險種（三）保險的選擇和購買二、考核要求（一）保險的職能和代價識記：（1）保險的定義領(lǐng)會：（1）保險的基本職能（2）保險的派生職能（3）保險的代價（二）保險合同概述識記：（1）保險合同的概念領(lǐng)會：（1）保險合同的基本原則（2）保險合同的特點（3）保險合同的基本組成部分（三）保險的險種領(lǐng)會：（1）財產(chǎn)保險的險種（2）責(zé)任保險的險種（3）財產(chǎn)和責(zé)任綜合保險的險種（4）人身保險的險種（四）保險的選擇和購買領(lǐng)會：（1）我國企業(yè)風(fēng)險的特點（2）企業(yè)投保決策的約束（3）確定投保方案（4）選擇保險公司的標(biāo)準(zhǔn)（5）我國企業(yè)保險管理的現(xiàn)行模式第九章專業(yè)自保公司一、考試內(nèi)容（一）專業(yè)自保公司的性質(zhì)和種類（二）設(shè)立專業(yè)自保公司的可行性研究（三）專業(yè)自保公司的經(jīng)營和管理二、考核要求（一）專業(yè)自保公司的性質(zhì)和種類識記：（1）專業(yè)自保公司的概念（2）專業(yè)自保公司的種類領(lǐng)會：（1）專業(yè)自保公司的性質(zhì)和發(fā)展簡史（2）專業(yè)自保公司興起的原因及其優(yōu)點（3）專業(yè)自保公司的不足之處（4）風(fēng)險自留集團(tuán)與專業(yè)自保公司區(qū)別（二）設(shè)立專業(yè)自保公司的可行性研究識記：（1）設(shè)立專業(yè)自保公司的前提條件應(yīng)用：（1）設(shè)立專業(yè)自保公司的可行性研究（三）專業(yè)自保公司的經(jīng)營和管理領(lǐng)會：（1）經(jīng)營專業(yè)自保公司的兩個要點：稅收情況和出面承保公司（2）管理專業(yè)自保公司的兩種方式：聘用雇員進(jìn)行內(nèi)部管理和委托專業(yè)化的管理公司第十章保險經(jīng)紀(jì)人一、考試內(nèi)容（一）保險經(jīng)紀(jì)人的現(xiàn)狀和基本理論（二）保險經(jīng)紀(jì)人的運(yùn)作（三）對保險經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管二、考核要求（一）保險經(jīng)紀(jì)人的現(xiàn)狀和基本理論識記：（1）保險經(jīng)紀(jì)人的權(quán)利（2）保險經(jīng)紀(jì)人的義務(wù)領(lǐng)會：（1）保險經(jīng)紀(jì)人的國內(nèi)外現(xiàn)狀（3）保險經(jīng)紀(jì)合同（4）保險經(jīng)紀(jì)人的經(jīng)營原則（二）保險經(jīng)紀(jì)人的運(yùn)作領(lǐng)會：（1）評估保險經(jīng)紀(jì)人的要素（2）保險經(jīng)紀(jì)人處理風(fēng)險的功能（3）保險經(jīng)紀(jì)人涉及理賠案件時的基本職責(zé)（4）保險經(jīng)紀(jì)人的業(yè)務(wù)操作程序（三）對保險經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管領(lǐng)會：（1）國外對保險經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管（2）中國保險監(jiān)督管理委員會監(jiān)督保險經(jīng)紀(jì)人的職能第十一章風(fēng)險管理決策的數(shù)理基礎(chǔ)一、考試內(nèi)容（一）損失預(yù)測（二）收集數(shù)據(jù)（三）概率分析（四）趨勢分析（五）預(yù)測在風(fēng)險管理中的應(yīng)用二、考核要求（一）損失預(yù)測概述領(lǐng)會：（1）風(fēng)險管理部門進(jìn)行損失預(yù)測需要完成的工作（二）收集數(shù)據(jù)領(lǐng)會：（1）損失預(yù)測對所收集數(shù)據(jù)的要求（三）概率分析識記：（1）偏差（2）中心趨勢（3）算術(shù)平均數(shù)（4）中位數(shù)和累積概率（5）眾數(shù)（6）方差（7）標(biāo)準(zhǔn)差（8）變動系數(shù)領(lǐng)會：（1）概率分布的建立（2）概率分布各性質(zhì)的計算方法（四）趨勢分析領(lǐng)會：（1）趨勢分析與概率分析的區(qū)別（2）直覺趨勢（3）數(shù)學(xué)趨勢方法（五）預(yù)測在風(fēng)險管理中的應(yīng)用應(yīng)用：（1）概率分析在損失預(yù)測中的應(yīng)用（2）趨勢分析在損失預(yù)測中的應(yīng)用第十二章現(xiàn)金流量分析一、考試內(nèi)容（一）以現(xiàn)金流量分析作為決策標(biāo)準(zhǔn)（二）現(xiàn)金流量的評價方法（三）通過現(xiàn)金流量分析進(jìn)行風(fēng)險管理決策二、考核要求識記：（1）應(yīng)用現(xiàn)金流量分析選擇風(fēng)險管理方法的步驟領(lǐng)會：（1）現(xiàn)金流量的幾種評價方法（2）現(xiàn)金流量分析作為風(fēng)險管理決策標(biāo)準(zhǔn)的局限性應(yīng)用：（1）通過現(xiàn)金流量分析進(jìn)行風(fēng)險管理決策第十三章風(fēng)險管理決策的預(yù)期效用法一、考試內(nèi)容（一）預(yù)期效用法（二）預(yù)期效用法的應(yīng)用二、考核要求領(lǐng)會：（1）預(yù)期效用法應(yīng)用：（1）應(yīng)用預(yù)期效用法進(jìn)行風(fēng)險管理決策第十四章跨國公司的風(fēng)險管理一、考試內(nèi)容（一）跨國公司概念及其分類（二）跨國公司的獨(dú)特風(fēng)險（三）跨國公司風(fēng)險管理的策略二、考核要求識記：（1）跨國公司的概念（2）跨國公司對外投資的特征領(lǐng)會：（1）跨國公司不同分類（2）跨國公司的獨(dú)特風(fēng)險（3）跨國公司風(fēng)險管理的專門策略第十五章非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移和整體化風(fēng)險轉(zhuǎn)移一、考試內(nèi)容（一）非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移市場和參與者（二）保險和再保險合同（三）資本市場證券和證券化（四）應(yīng)急資本工具（五）保險衍生品（六）整體化風(fēng)險管理二、考核要求（一）非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移市場和參與者識記：（1）非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移的定義領(lǐng)會：（1）非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移的起源和背景（2）非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移的參與者（二）保險和再保險合同領(lǐng)會：（1）部分保險、損失靈敏型合同、有限風(fēng)險計劃、追溯有限風(fēng)險保單、預(yù)期有限保單等自留風(fēng)險方式（2）分層保險（3）有限再保險（4）多風(fēng)險產(chǎn)品（三）資本市場證券和證券化領(lǐng)會：（1）保險連接債券的結(jié)構(gòu)特點（2）巨災(zāi)債券（四）應(yīng)急資本工具領(lǐng)會：（1）應(yīng)急債務(wù)（2）應(yīng)急股票（五）保險衍生品領(lǐng)會：（1）衍生品作為非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移工具的優(yōu)缺點（2）上市交易的保險衍生品（3）場外交易的保險衍生品（六）整體化風(fēng)險管理識記：（1）整體化風(fēng)險管理的概念領(lǐng)會：（1）整體化風(fēng)險管理的優(yōu)缺點（2）整體化風(fēng)險管理的發(fā)展前景應(yīng)用：（1）制定整體化風(fēng)險管理計劃附錄題型示例一、單項選擇題（每小題1分，共10分）1、完全由于人為原因所造成的損失是（）A.技術(shù)變化B.失業(yè)C.洪水D.疏忽（D）2、政治風(fēng)險保險屬于（）A.財產(chǎn)保險B.責(zé)任保險C.財產(chǎn)和責(zé)任綜合保險D.人身保險（A）3、在風(fēng)險管理決策的預(yù)期效用法中，下列說法正確的是（）A.一條凹向上的效用函數(shù)曲線表示風(fēng)險回避者B.一條凹向下的效用函數(shù)曲線表示風(fēng)險回避者C.線性效用函數(shù)的人是風(fēng)險不確定者D.每個人都具有相同的效用函數(shù)曲線（A）二、填空題（每小題1分，共10分）1、危險因素是指引起或增加因某種損失原因產(chǎn)生的損失機(jī)會的條件。我們一般將其分為物質(zhì)危險因素、道德危險因素和_________________三類。（心理危險因素）2、概率分析適用于靜態(tài)情況的分析，對于不斷變化的環(huán)境_________________的結(jié)果比概率分析的結(jié)果更為現(xiàn)實。（趨勢分析）3、損失發(fā)生的后果取決于損失頻率和_________________。（損失程度）三、名詞解釋（每小題3分，共18分）1、責(zé)任風(fēng)險答：責(zé)任風(fēng)險是指因侵權(quán)行為而產(chǎn)生的法律責(zé)任使侵權(quán)行為人的現(xiàn)有或?qū)硎杖朐馐軗p失的可能性。2、風(fēng)險管理答：風(fēng)險管理是應(yīng)用一般的管理原理去管理一個組織的資源和活動，并以合理的成本盡可能的減少意外事故損失和它對組織及其環(huán)境的不利影響。四、簡答題（每小題5分，共30分）1、列出保險合同的五大特點。答：保險合同的特點主要有：（1）射幸合同；（2）單務(wù)合同；（3）有條件的合同；（4）屬人的合同；（5）要式合同。2、為什么說保險給社會帶來效益的同時也使社會付出了一定的代價？答：這些代價是社會為了獲得保險效益而必須作出的犧牲，主要包括：（1）保險公司的經(jīng)營費(fèi)用；（2）由于道德危險因素的作用，保險有可能使某些人進(jìn)行欺詐性索賠；（3）由于心理危險因素的作用，保險有可能使某些企業(yè)疏忽防損工作；（4）保險使一些職業(yè)者索價過高，例如醫(yī)生因病人有醫(yī)療保險而收取高額費(fèi)用。五、論述題（每小題8分，共16分）1、黎明電子廠打算招聘一名風(fēng)險管理經(jīng)理。現(xiàn)在總經(jīng)理親自面試，要求你對他講述風(fēng)險管理的程序。答：風(fēng)險管理的程序可以分為6個步驟：（2分）（一）制定風(fēng)險管理計劃（1）確定風(fēng)險管理的目標(biāo)（2）確定風(fēng)險管理人員的職責(zé)（3）確定風(fēng)險管理部門的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)（4）加強(qiáng)與會計、人事、數(shù)據(jù)處理、生產(chǎn)和法律等其他部門的合作（5）風(fēng)險管理計劃的控制。包括制定風(fēng)險管理業(yè)績評價標(biāo)準(zhǔn)、把實際執(zhí)行情況與業(yè)績標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行比較根據(jù)偏差來調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)，若有損失增加則采取糾正措施（6）編制風(fēng)險管理方針書（二）識別風(fēng)險（2分）采用調(diào)查表法、企業(yè)財務(wù)報表、流程圖等方法進(jìn)行風(fēng)險分析和識別（三）衡量風(fēng)險（1分）即衡量每種損失風(fēng)險類型的潛在損失頻率和損失程度，并按重要性排序。（四）選擇對付風(fēng)險的方法（1分）選擇最適當(dāng)?shù)膶Ω讹L(fēng)險的方法或綜合方案。對付風(fēng)險的方法包括：風(fēng)險控制的措施，如避免風(fēng)險、損失管理、轉(zhuǎn)移風(fēng)險等；風(fēng)險補(bǔ)償?shù)幕I資措施，如保險和自擔(dān)風(fēng)險。（五）貫徹和執(zhí)行風(fēng)險管理的決策（1分）（六）堅持和評價（1分）風(fēng)險管理工作檢查和評價標(biāo)準(zhǔn)有效果標(biāo)準(zhǔn)和作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，二者應(yīng)該結(jié)合使用。六、計算題（每小題8分，共16分）1、下表是某企業(yè)一年損失分組分布的經(jīng)驗數(shù)據(jù)：

損失	頻率（f）	中位數(shù)（x萬元）	總額（f）×（x）萬元
1——50000	75	2.5
5萬——10萬	15	7.5
10萬——20萬	7	15
30萬——40萬	3	35

試計算：如果絕對免賠額為5萬元，則企業(yè)的自留損失是多少？占總損失多大比例？答：（1）計算表格填寫

損失	頻率（f）	中位數(shù)（x萬元）	總額（f）×（x）萬元
1——50000	75	2.5	187.5
5萬——10萬	15	7.5	112.5
10萬——20萬	7	15	105
30萬——40萬	3	35	105
總計	100		510

（2）低于免賠額的損失=187.5萬元高于免賠額的損失=125萬元企業(yè)自留損失=187.5+125=312.5萬元占企業(yè)總損失比例=312.5/510=61.3%